Page 22 - 1 Kamus Pintar Usulan Status TLRHP BPK Kaltim 2023

No Laporan Akun/ Siklus
Jenis Rekomendasi
Keuangan Laporan Dokumen Tindak Lanjut Contoh Rekomendasi
kelengkapan sebagaimana
pada bagian Penyetoran kas.

53 Semua Semua Akun Sosialisasi - 1. Surat perintah KDH kepada BPK merekomendasikan
Laporan pejabat terkait untuk KDH agar memerintahkan
Keuangan melaksanakan pelatihan; dan Kepala SKPD untuk secara
2. Bukti pelaksanaan sosialisasi bertahap menyusun dan
luring atau daring antara lain: mensosialisasikan SOP atau
surat perihal sosialisasi pedoman yang mengatur
dan/atau undangan kegiatan, tentang pengelolaan dan
susunan acara, materi pertanggungjawaban
sosialisasi, daftar hadir penggunaan dana DAK
peserta dan narasumber, foto Pendidikan.
kegiatan yang valid.
54 Semua Semua Akun Pelatihan - 1. Surat perintah KDH kepada BPK merekomendasikan
Laporan pejabat terkait untuk KDH agar melakukan
Keuangan melaksanakan pelatihan; dan pembinaan dan peningkatan
2. Bukti pelaksanaan pelatihan pengetahuan melalui
luring atau daring, antara lain pendidikan dan pelatihan
berupa undangan, materi, atas penggunaan uang
daftar hadir, foto dokumentasi persediaan dan pelaksanaan
yang valid. implementasi transaksi non
tunai pada bendahara
pengeluaran dan PPK/PPTK.
55 Semua Semua Akun Koordinasi Koordinasi 1. Surat perintah KDH kepada BPK merekomendasikan
Laporan lingkup internal pejabat terkait untuk KDH agar Memerintahkan
Keuangan pemda melaksanakan koordinasi; dan Kepala Dinas Kesehatan,
2. Risalah/notulen koordinasi Dinas Sosial dan Kepala
atau Output hasil koordinasi Disdukcapil Kabupaten ABC
atau berita acara koordinasi. agar berkoordinasi secara
berkala untuk melakukan
pemutakhiran data
kepesertaan Jamkesda dan
menggunakan hasil
pemutakhiran data sebagai
sarana untuk memverifikasi
pembayaran iuran peserta
Jamkesda yang ditanggung
oleh Pemerintah Kabupaten
ABC.
56 Semua Semua Akun Koordinasi Koordinasi 1. Surat perintah KDH kepada BPK merekomendasikan
Laporan dengan pejabat terkait untuk KDH agar menginstruksikan
Keuangan eksternal melaksanakan koordinasi; Kepala SKPD untuk
2. Surat tugas atau surat berkoordinasi dengan
perintah perjalanan dinas Kementerian Pertanian dan
beserta laporan perjalanan Pemerintah Provinsi terkait
dinas koordinasi; dan BAST Alsintan, dan
3. Surat kepada eksternal atau melakukan pencatatan atas
Risalah/notulen koordinasi Alsintan kedalam Laporan
atau Output hasil koordinasi BMD.
atau berita acara koordinasi

BPK Perwakilan Kalimantan Timur 17